Finanstilsynets rapport frikender pensionsmæglere!

Finanstilsynet har undersøgt pensionsmægleres anvendelse af de såkaldte klientkonti.

Beskyldninger i pressen
Undersøgelsen blev iværksat, efter at PFA Pension i pressen havde hævdet, at visse pensionsmæglere indregner et for højt administrationshonorar i den præmie, der opkræves over medarbejdernes pensionsordning, med det formål at tilbageføre det overskydende beløb til virksomheden via en klientkonto.

Undersøgelsen kunne dog ikke afdække eksempler på, at pensionsmæglere har misbrugt klientkonti til at flytte penge fra medarbejdernes pensionsindbetalinger til virksomheden.

Et fåtal benytter klientkonto
Undersøgelsen viser, at hos de tre største mæglere, med en samlet markedsandel på 65 % af mæglermarkedet, er der ud af ca. 2.000 firmapensionsaftaler indgået 89 aftaler med virksomhederne om at benytte klientkonto i deres indbyrdes afregning.

Af disse 89 aftaler er der i otte tilfælde, det vil sige i fire promille af samtlige firmapensionsaftaler, konstateret et overskud i hele den undersøgte periode 2005-2010, som har kunnet udbetales til virksomheden.

Tilbageførsel til medarbejderne
Undersøgelsen viser også, at ud af summen på de akkumulerede overskud i de otte aftaler i perioden 2005-2008, er der for ca. 75 procents vedkommende sket tilbageførsel til medarbejderne.

Der er opstået overskud på de undersøgte klientkonti, fordi pensionsselskaberne hidtil ikke har kunnet indregne det konkrete honorar, som er aftalt mellem virksomheden og pensionsmægleren i den løbende pensionsindbetaling fra medarbejderne.

Pensionsselskabet har i stedet anvendt en fast omkostningsprocent til dækning af pensionsmæglerens honorar, og har fratrukket dette beløb i den ansattes pensionsindbetalinger.

Virkeligheden har så vist, at den faste omkostningsprocent til pensionsmægleren oversteg de faktiske omkostninger ved brug af mægler. Differencen er tilbageført til medarbejderen eller virksomheden, der ofte har brugt overskuddet til sundhedsfremmende foranstaltninger som for eksempel healthcare.

Fremadrettede regler på området
Finanstilsynet har pålagt pensionsselskaberne at kunne afregne det honorar, der aftales mellem virksomheden og pensionsmægleren.

Forsikring & Pension og Forsikringsmæglerforeningen har i oktober 2010 indgået en aftale, der fremadrettet sikrer, at i situationer, hvor der er aftalt en bidragssats til en pensionsordning mellem arbejdsgiver og lønmodtager, skal omkostningsoverskud, bonus og lignende komme medarbejderne til gode.

Willis er tilfreds med den formaliserede aftale, og at Finanstilsynets konklusion om, at hovedformålet med en klientkonti har været at overføre et overskud til medarbejderne, er opfyldt, og at Finanstilsynet samtidig frikender mæglerne i forhold til at generere overskud til virksomheden.

Kilde: Finanstilsynets rapport: Supplerende undersøgelse af pensionsmægleres og pensionsselskabers anvendelse af klientkonti