Nyt loft over ratepensionen
Det hidtidige loft på 100.000 kr. for indbetaling til ratepension er nu nedsat til 50.000 kr. årligt.
Et samlet maksimumbeløb
Der er tale om ét samlet maksimumbeløb, så hvis man har ratepensionsordninger med indbetaling hos flere leverandører, skal man selv sørge for, at beløbet ikke overskrides.
Maksimumbeløbet er efter arbejdsmarkedsbidrag og udgift til forsikring og administration.
Hvis man indbetaler flere steder, vil vi anbefale at kontakte Willis.
Automatisk livsvarig livrente i firmapensionsordningen
Hvis man kun indbetaler til ratepension i firmapensionsordningen, er der den fordel, at pensionsselskabet automatisk vil placere indbetalinger ud over maksimumbeløb på en livsvarig livrente. Dermed sikres fradraget for pensionsindbetalingerne, uanset hvor meget man indbetaler.
God kombination
Willis har altid inddraget muligheden for livsvarige livrenter i rådgivningen. Tidligere har kunden dog først skullet tage stilling til livrenterne på pensioneringstidspunktet, hvor mange har kunnet se fordelen i, at en del af pensionsopsparingen udbetales som en bund sammen med folkepensionen, så længe man lever.
I kombination med ratepensionen vil man få en højere pensionsindtægt de først 10-20 år af pensionisttilværelsen, hvilket også harmonerer med et bedre helbred og en typisk højere aktivitet.
Det er Willis' holdning, at en kombination af livrente og rateudbetaling er en rigtig god løsning for de fleste.
Livrenten er sikret ved dødsfald
Hvis man dør inden pensioneringstidspunktet, bliver hele depotet inklusive den del, som er placeret på livsvarig livrente, udbetalt. Der er derfor ingen forskel på kapital-, rate- og livrentepension.
De fleste livrenter har en automatisk sikring ved dødsfald i udbetalingsperioden, som tilgodeser de flestes behov. På pensioneringstidspunktet skal man alene forholde sig til omfanget af denne sikring. Jo mindre forsikringsdækning der tilknyttes, jo større bliver egenpensionen og omvendt.
Den livsvarige livrente er attraktiv
Den livsvarige livrente har flere gange været negativt omtalt i pressen, hvor det blandt andet har lydt, at den er for dyr, hvilket ikke er korrekt. Pensionsselskabet fungerer som 'omfordelingscentral' for de opsparere, som lever længe, med dem som lever kort.
Pensionsopsparing på en livsvarig livrente giver fortsat fradrag i topskatten, og for langt de fleste bliver udbetalingen beskattet med bundskat. Derudover beskattes det løbende afkast fortsat lavt sammenlignet med opsparing i fri formue (15,3 procent).
Der er endvidere også samme muligheder for valg af opsparingsmiljøer (gennemsnitrente og markedsrente) for livrenten.
Derfor er det fortsat meget attraktivt at spare op til pension, også selvom der fremover skal etableres livsvarig livrente for opsparing over 50.000 kr. årligt.
Kapitalpension kan være en fordel
Hvis man ikke betaler topskat, vil det dog være en fordel at indbetale til kapitalpension, hvor man kan indbetale op til 46.000 kr. i 2012.
Man betaler topskat, hvis den samlede indtægt overstiger 423.804 kr. (inkl. arbejdsmarkedsbidrag). Ved beregning af topskatten indgår indbetalingerne til kapitalpension.
En kapitalpension giver efter de nuværende regler ikke fradrag i folkepensionen og kan senere omlægges til ratepension eller livrente.
Willis kan rådgive om valg af kapitalpension.
Spørgsmål til den nye grænse for indbetaling til ratepension
Har du spørgsmål til den nye grænse for indbetaling til ratepension og dens betydning i forhold til dine pensionsforhold, er du meget velkommen til at kontakte Willis på telefon:
- Øst for Storebælt: 88 13 92 82
- Vest for Storebælt: 88 13 92 81
Du kan træffe os fra kl. 8.30 til 16.30 på alle hverdage.
|